Бухгалтерская отчетность

ОТЧЕТ о финансово-хозяйственной деятельности ЖСК № 944 за период с 01.01.2023 по 31.12.2023 г.г. 15.02.24 г. Санкт- Петербург, Искровский пр. 1/13 Отчет составлен на основании банковских документов, договоров, актов выполненных работ, авансовых отчетов, расчетов по квартплате, обязательных отчетов в налоговую инспекцию и фонды, Протоколов общего собрания и заседаний Правления, входящей/исходящей корреспонденции. За отчетный период должность Главного бухгалтера занимала Рогозина М.С., должность председателя Правления занимала Ковалева Л.Н. Отчет составлен по следующим направлениям: 1. достоверность данных финансово-хозяйственной деятельности, 2. целесообразность ведения финансово-хозяйственной деятельности, 3. порядок ведения бухгалтерского учёта финансово-хозяйственной деятельности. Проверка операций по расчетному счету. У ЖСК № 944 имеется 1 расчетный счет: 1. № 40703810555130000620 в ПАО Сбербанк БИК 044030653,через которые производятся все операции по безналичным расчетам. Остаток средств на расчетном счете по состоянию на 01.01.2023г. – 638 515,42 р. 1. Поступило на расчетный счет в период с 01.01.2023 по 31.12.2023: Коммунальные платежи12 267 764,23Взыскание пеней, государственной пошлины и юридических услуг с жильцов53 232,00Поступления от арендаторов603 502,63Итого:12 924 498,86 2. Израсходовано с расчетного счета в период 01.01.2023 по 31.12.2023: Перечисления поставщикам: ООО "Центр дистанционного обучения "АКАТО"4 140,00Актив ООО (семинары по бух. учету)12 000,00Ассоциация ЖСК, ЖК и ТСЖ г. СПб17 892,00ГУП "ВОДОКАНАЛ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА"1 914 778,61ВСК САО (страхование)82 680,60ИП Григорьева Е.В. (очистка и мойка мусоропровода)38 500,00ГУП "ТЭК СПб" г. Санкт-Петербург4 776 273,61ООО Дримкас (касса-онлайн)33 340,00ООО "ЕИС ЖКХ" (услуги ВЦ)128 664,00ООО "ИНТЕРИКС" 555 464,00ООО Инженерный центр КПЛ21 971,60ООО "Красивый Петербург 2.0"251 311,00ООО "Л-ТВ"51 957,00Индивидуальный предприниматель Малькова Елизавета Адольфовна (юридические услуги)73 800,00Маслов Георгий Викторович (дезинсекция) самозанятый63 700,00Северо-Западный филиал ПАО "МегаФон"14 400,00ИП МЕДВЕДЬ НАТАЛИЯ АЛЕКСАНДРОВНА (реестр собственников)10 127,00ИП МИГУТИН АЛЕКСАНДР АЛЕКСАНДРОВИЧ75 674,00ООО "ПетербургГаз"165 092,40ОАО "Петербургская Сбытовая Компания"187 381,57РЕСО-Гарантия" г. Санкт-Петербург2 300,00ПАО "Ростелеком"3 844,80РУСПРОМГАЗ ООО62 250,00САЛИЙ ИРИНА СЕРГЕЕВНА ИП (монтаж противоскользящих лент в семи парадных)36 964,00ООО "СМУ-33"478 524,66ООО "СМК "Спецтехника"309 855,00ИП Степанова Анна Андреевна (Монтаж, накладки алюминевые на крыльцо противоскользящие)63 540,00ООО ТАКСКОМ (касса)3 000,00ООО "ТЭП-СЕРВИС"61 217,30ФГУП РСВО - Санкт-Петербург185 812,90ИП ЧУДИНОВСКИХ ВАСИЛИЙ АНАТОЛЬЕВИЧ (ГУРЭП)1 878 770,96Итого по поставщикам:11 565 227,01 Прочие расходы: Перечисление налогов (НДФЛ 13% и УСН 6%)154 271,00Перечисление взносов в ФСС, ФФОМС, ПФР 235 394,00Перечисления заработной платы995 491,50Перечисление на возврат хозяйственных нужд16 823,12Обслуживание расчетного счета35 420,06Государственная пошлина1 200,00Итого по прочим расходам1 438 599,68 Итого:13 003 826,69 Остаток на расчетном счете на 01.01.2024 – 559 187,59 р. Приход, расход и остаток денежных средств на банковском счете подтверждены ежедневными банковскими выписками. Данные выписок подтверждаются платежными поручениями и приложениями к ним. Расходование поступающих денежных средств производится на основании договоров и первичных документов (актов, накладных, счетов фактур). Расчеты по квартплате Начисление поквартирных платежей по потребляемым услугам и ресурсам производится на платформе ООО «ЕИС ЖКХ» (https://lk.eis24.me; кабинет-жителя.рф).Платежи за уборку территории, текущий ремонт, очистку мусоропровода, содержание и ремонт газового оборудования начисляются в соответствии с тарифами Комитета по тарифам Санкт-Петербурга. Платежи по АХР – в соответствии с утвержденной сметой.Платежи за потребляемые ресурсы начисляются с учетом изменений тарифов по ним.Выставленные суммы за потребление ресурсов по общедомовым нуждам подтверждаются соответствующими расчетами, предоставляются на квитанции.По наличию радиоточки начисляется плата за ее использование. При образовании задолженности по квартплате должникам начисляются пени. Были оказаны юридические услуги ИП Мальковой Елизаветой Адольфовной на общую сумму 73 800,00 руб. Расчеты с работникамиЗаработная плата Председателю, помощнику председателя, Главному бухгалтеру ЖСК выплачивались своевременно в соответствии с утвержденной сметой АХР. Расчеты по налогам и сборам. ЖСК № 944 находится на УСН (доходы 6%). Налоги перечислялись своевременно. НДФЛ удерживалось и перечислялось с заработной платы председателя, помощника председателя, Главного бухгалтера. Просрочки платежей нет. Взносы в ФСС, ПФР исчислялись и выплачивались регулярно и в полном объеме. При сдаче отчетности в ПФР и ФСС ЖСК пользуется системой электронного документооборота (СБИС – ООО «Тензор»). Отчеты сдавались в установленные законом сроки. Расчет с подотчетными лицами Оправдательные документы, а именно товарный и кассовый чеки, в наличии. Авансовые отчеты предоставлены в полном объеме. Все документы аккуратно подшиты, со всех кассовых чеков сняты ксерокопии. Оплата производилась после оформления отчетов перечислением с расчетного счета на банковскую карту. Расчеты с обслуживающими организациями Все документы с поставщиками услуг оформляются вовремя и в полном объеме: в наличии имеются договоры, дополнительные соглашения, локальные сметы (с подробным перечислением работ, затрат, материалов, изделий, конструкций, указываются ТЕР), акты выполненных работ, предоставлены графики работ по обслуживанию дома и территории (с указанием подробного перечня объектов, работ, их периодичности), ГУРЭП (ИП Чудиновских) ежемесячно предоставляет подробные отчеты по объемам выполненных работ по всем оплачиваемым статьям (осмотры коммуникаций, аварийное обслуживание, осмотры с выполнением минимального объема работ, заявочный ремонт, ремонт инженерного оборудования, содержание придомовой территории). На 01.01.2024 ЖСК № 944 не имеет просроченной задолженности по оплате услуг поставщикам. Исполнение сметы по АХР На период 2023 года сметой АХР, утвержденной общим собранием ЖСК № 944, предусмотрены расходы в сумме 1 269 739,38 руб. По данной статье за период с 01.01.2023 по 31.12.2023 были произведены расходы в сумме 1 199 241,01руб. Расходы на хозяйственные нужды экономически обоснованы и подтверждены документально. На основании вышеизложенного заключаем: - все расходы, произведенные в 2023 году, являются обоснованными, - порядок ведения учета финансово-хозяйственной деятельности соответствует требованиям законодательства, - финансовое положение ЖСК стабильно. Предлагаем Общему собранию собственников помещений считать работу Правления ЖСК № 944 в 2023 г. удовлетворительной. Настоящий отчет (на 6 листах) составлен и подписан в двух экземплярах, один из которых передан в Правление ЖСК (для ознакомления членов ЖСК), а другой остается у Главного бухгалтера. Отчет составлен Главным бухгалтером ЖСК № 944 Рогозиной М.С.